网上银行的思考_论文发表网-光明论文中心

王玉江（邯郸矿业集团，河北邯郸 056002）
[摘要]网上银行为企业的资金调度和结算提供了一个快捷通道，但出于对安全的忧虑，企业不敢贸然采用，导致地区间、行业间发展不平衡。文章提出了在推行网上银行时应关注科技投入、人员素质、责任心以及客户的细分问题。
[关键词]财务人员；网上银行；思考
[作者简介]王玉江（1963- ），男，河北曲周人，邯郸矿业集团会计师，研究方向：财务。

近几年随着计算机技术和通讯技术的发展，商业银行竞争的加剧，各家银行无不重视科技的投入、业务创新，相继推出了各自网上银行系统（以下简称：网银）。网银的优点逐步得到人们认可，业务发展迅猛，但与传统处理方式相比，比重仍显较小，部分地区发展缓慢、不尽人意，原因何在？本人作为企业财务人员谈谈对此认识。

论文百事通

1应继续加大科技投入，在安全和快捷上下功夫

1.1网银对企业的最大价值在于其安全、快捷、方便、可控，不受时空限制，能较好的满足市场经济条件下对效率的要求，特别适合资金划拨、钱货两清交易、资本运作等事项。因我国目前企业间信用基础薄弱，银行汇票结算业务仍占相当比重，网银在这方面应有所突破。

4月１日实行的《电子签名法》，为电子商务和网上银行的发展提供了良好机遇和法律保障，而第三方认证将进一步增加客户的信心。

1.2毋庸讳言，山东大学王小云教授对MD5的破译、SHA-1的理论破译，国人为之精神一振，深受鼓舞，但对网银的安全性也产生了疑虑。对此我们不能回避，必须对现有的技术进行改造淘汰，采用更加安全的签名技术。同时，应告诉大家被破译并非坏事，将促使更先进的密码技术问世，何况SHA-１目前只是理论破译，还处于科学研究阶段，对网银系统的恶意破坏还不太实际。

应该说绝对安全的系统是不存在的，安全与方便总是一对矛盾，但只要采取了足够的安全措施，网银就是安全的。采取足够的安全措施，就是要重视科技的持续投入，做到魔高一尺、道高一丈，打消客户心中的顾虑。

2对客户进行细分，满足其功能需求

2.1企业客户可以三类，第一类为中、小型企业，这类企业往往业务量不大，财务人员较少，对资金管理要求不太高，他们关心的是安全、方便，一般的网银系统即可满足。

2.2第二类为尚未实行资金集中管的大型企业，他们大多财务制度完善，财务人员配备合理，对资金管理有一定要求。由于资金尚未集中管理，一般业务量不算太大，但交易的金额可能很高，因此对网银的安全性有较高的关注。

2.3第三类为实行资金集中管理的集团客户。他们往往有专门的内部资金管理部门，有比较完善的分工和内部控制制度，有较完善的财务核算软件，与多家银行发生信贷、结算业务，有多家分子公司，业务量大、资金流量大，除对安全特别关注外，在结算、资金划拨、理财上有较高特定需求。他们关注的是：

支付：由财务ERP系统直接导入网银系统，不能二次录入，以避免差错和提高效率。

收款：可将外部银行入账信息直接导入财务ERP系统。

对账：银企双方自动对账。

分、子身份的处理：在现实交往中，分、子公司往往以自己的名义与各方发生业务联系，资金集中管理后，他们往往变成了内部账户（次级账户），应适当变通，实现网银与企业财务ERP的衔接，保持其身份不变。

异地款项的划拨：应具备母公司对异地分、子公司款项划拨功能。

另外还应具备一定的理财功能。

3整合相关业务，一个窗口面向企业

向企业推行网银系统，可能涉及到银行内部的公司业务（信贷）、会计（结算）、电子银行（网银）等部门，企业希望银行一个窗口对外，以一个部门为主、其他部门搞好配合与支撑，而不是为完成各自任务，不管企业的实际需求，今天张三去推销电话银行，明天李四来推销网银，让企业感到很为难。这里面可能涉及到银行内部的体制与机制问题。

4提高员工素质及责任心，增强客户信心

银行靠信用生存。展现给企业的除了实力以外，就是员工的素质和责任心。

4.1从素质上说，首先应充分了解自己网银系统的特点及相关知识，做到心中有数，并能客观、简洁介绍。切忌凭空随意发挥，不可随意贬低同行。

4.2应该了解企业具体需求，然后方可对症下药，这比一味地介绍其技术如何先进、功能如何齐全效果要好得多。应了解企业所在行业的状况、在行业的位置、处于阶段（扩张、成熟）、资金管理的重点（结算、融资、理财）、资金管理模式（集中、分散）、资金管理水平及打算、人员配备及素质等。通过了解，摸清企业的真正需求及实施网银的障碍，然后设法排除障碍。然而客户的需求有时自己也不能表达很清楚，因此需要帮助分析、梳理，这就需要较高的素质。

4.3责任心在任何岗位都需要，但由于资金的重要性、网银的特殊性（网银从某种意义上说就是一个虚拟系统），责任心就显得尤为重要。企业希望银行工作人员不光业务素质高，而且责任心强，这样就感到心里踏实，可以依托，敢于试用。否则，是不敢贸然使用的。

5重视典型用户的示范作用

5.1银行在推广网银系统时，应重视典型用户的示范作用。应首先在一个地区或一个行业选择一个管理有基础，效益较好，银企关系牢固，财务主管勇于接受新事物的企业，组织相关部门力量，重点加以培植，使企业从中真正尝到甜头、感到离不开，然后予以归纳、总结，形成范例。然后在一定范围内组织有关企业进行观摩、研讨。榜样的力量是无穷的，届时更多的企业将主动加入网银行列，分析其与示范企业之间的差异，个别调整后、“复制”即可，可谓事半功倍。

5.2具体推行时，应先普通网银、后银企对接，先部分业务试行、后逐步扩大，引导企业积累经验、完善内控后，逐步拓展。

5.3其实，网银对财务主管来说还有一个特别用途：那就是借助网银系统可加强对内部员工，甚至对银行基层行的监督，对资金安全有特别好处。你说，财务主管明白后能不动心吗？